聚焦价值创造 提升发展质量 开启新时代计划财务管理新篇章

航空工业导弹院院长、党委书记　徐东来

在航空工业2018年计划财务工作会上，集团公司党组书记、董事长谭瑞松明确要求计划财务系统要积极发挥“四个作用”，在推动集团公司高质量发展和建设航空强国的新征程上积极作为、勇挑重担；集团公司党组成员、总会计师李耀提出了“构建与集团公司发展战略与产业特征相适应、精准卓越的一体化计划财务管理新体系”的目标与思路，加快推进新时代航空工业计划财务管理体系创新升级，全力保障集团公司高质量发展。

经过深入学习，结合导弹院计划财务工作的实际情况和发展需求，导弹院将从以下四个方面抓好会议精神落实。

一、全员学习，凝聚共识，准确把握集团公司计财工作会议精神

谭瑞松同志和李耀同志的重要讲话为我们开展2018年及今后一个时期的计划财务管理工作提供了根本遵循和努力方向，为全集团在新时代加快推进计划财务管理体系创新升级统一了思想、吹响了号角。导弹院发布了学习通知，在全院范围内掀起了学习讲话精神的热潮，计财工作人员进行了专题学习研讨，并印制了《干部学习参考》发给所有中层领导干部学习。导弹院各级党政班子将坚定不移、全面贯彻落实本次计划财务工作会议精神，自觉把学习贯彻落实会议精神的过程，转化为明晰发展目标、完善工作思路、细化发展措施、解决实际问题的过程，确保思想和行动上与集团公司党组同频共振。

二、对标要求，精准作为，全面提升计财工作水平

计划财务管理是企业管理的中枢环节，是维持企业健康可持续发展的重要手段，是企业核心竞争力的重要体现。提升计划财务管理水平是推动高质量发展的必然要求，是建设新时代航空强国的重要内涵。导弹院将对接集团公司计划财务新体系，按照“业计财融合、目标导向、优化管理、规范科学”的新方向，遵循“战略引领、创造价值、加快发展、控制风险”的新思路，努力实现计划财务与导弹院的“两步走”战略目标精准对接，实现计划财务与业务管理流程的深度融合，真正成为经营管理的中枢环节和经营、改革、发展相关问题解决方案的重要提供者，切实在谋划产业发展、促进经营发展、实现合规经营、落实提质增效中发挥作用。同时，为确保体系的对接，导弹院将努力打造一批懂市场、善经营、会管理的复合型人才，培养一支能够全流程参与到产品全生命周期的计划财务队伍，着力提升计划财务管理服务能力。

三、完善机制，管控风险，确保重大经营决策依法合规

按照本次会议要求，导弹院将进一步完善计划财务管理机制，重点是规范重大经营计划事项的“三重一大”集体决策管理，强化风险管理，做到：事前算赢，即提升经营计划管理与全面预算管理的协同性、精确性和有效性，加强重大经营事项调研论证，做好沙盘演算，不打无把握、无准备之仗。事中控盈：即强化经营预测、成本控制等，确保决策后按计划推进、过程受控。事内知情：即落实党委会研究讨论重大决策事项前置程序，自觉接受财务监督、集团监事会工作办监督、综合监督等，并精准收集、传递经营计划信息，为决策层提供信息支持。事后共赢：实现各利益相关者协同目标。健康循环：积极争取财税优惠政策，盘活清理低效资产，狠抓降本增效，对重大经营决策事项及时开展后评估，实现持续改进。

四、聚焦战略，围绕中心，坚决打赢经营领域攻坚战

未来一段时期，导弹院的计划财务工作将聚焦新时代“两步走”战略目标，以高质量发展为追求，坚决打赢经营改革领域的各项攻坚战。

一是加快推进智慧研究院建设。持续加强信息化手段建设，打造“信息共享、智能响应、优质高效、舒心工作”的智慧研究院，推进以自动化、智能化为特征的生产线条件建设，提升研究院生产效率和生产能力，减少人员、减少质量问题，降低生产成本。加强科研试验手段建设，重视仿真，突出体系，突出对抗，突出贴近实战，从而减少实物投入，减少技术攻关，减少超垫支，缩短研制周期。

二是综合提升供应链管理能力。对标国际先进单位供应商管理要求，找到差距、分析原因、制定措施；结合导弹院目前的供应商管理现状，深化改革，进一步提升供应商管控能力；加快体系化建设，从顶层策划做实导弹院的供应链管理，建立系统的供应链管理要求，重点强化对供应商的价格管控、质量管控、准时配套下“两金”的管控，降低供应商带来的质量和进度损失。

三是持续深化研产协同。加强设计师队伍和工艺、技能生产线队伍沟通反馈，提升产品设计的可生产性，加快技术质量问题处理，推进并稳定批产进度，确保实现均衡生产，提升批产节奏和效率，促进产能提升，满足国防建设需求。

四是开放创新，积极践行军民融合战略。一方面要大胆“引进来”，按照“两头在内，中间在外，关键在手”的原则，以“做强核心能力，做优主业能力，放开和退出一般能力”为主线，变革生产组织模式，充分利用社会优势资源，在实现产能科学快速提升的同时减少生产要素投入，降低生产成本；另一方面要主动“走出去”，按照“三同”原则，筛选优势突出的军民融合产业项目，培育先行先试的创新示范项目，增加新的经济增长点。

五是践行创新驱动发展战略，持续加强技术创新。加强科技创新体制机制建设，加大创新资源投入，按照国资委和集团公司科技成果转化奖励政策，制定导弹院科技成果对外转化激励办法，探索建立合作创新项目分红、股权激励等激励机制，加快科技成果转化应用。

六是扎实推进提质增效。狠抓“两金压降”专项工作，加强科研生产精益化和均衡性，规范合同及信用管理，强化收入、回款考核，改善现金流，提高资金使用效率。切实加强军品价格管理，认真把控国家军品价格改革新方向，深刻研究军品“激励约束定价机制”，在立项、研发、生产、售后等全寿命周期贯彻“限价限费用设计”的目标成本管理思想，提高整体报价和成本控制能力。

导弹院将以本次计划财务工作会议为契机，加强会议精神宣贯落实，加大计划财务管理改革力度，以高质量发展的状态向着导弹院新时代“两步走”战略目标奋勇前进，为强国强军强航空做出新的更大贡献！