沈飞梳理财务模块流程 促进财务管理水平提升

本报讯 今年，航空工业沈飞财务部根据公司统一部署安排，启动了AOS财务模块流程梳理工作，旨在通过财务模块流程梳理，提升工作效率，促进财务管理水平提升。

经营部组织了财务模块流程梳理启动会，金航数码专家对财务部及相关单位参加财务模块流程梳理工作的人员进行了培训。启动会后，财务部立即开展相关工作，领导班子多次组织流程清单研讨会，经过反复讨论和修改，最终于今年8月底完成了流程清单的确认工作。

在流程清单确定后，财务部开展了流程梳理第二阶段——信息收集工作，明确了具体责任部门和责任人，开展了广泛的流程信息收集工作。财务部超过半数人员参与了该项工作，对财务流程清单中列出的最小业务单元进行全面的梳理，明确各个业务流程的活动步骤、审批权限、制度文件、信息系统及相关表单，明确各业务流程的开始条件、结束条件、前置流程和后置流程，并将这些内容按照规范格式填入信息收集表。9月基本完成了信息收集表的填写，并启动了流程梳理的第三阶段——EPC建模工作。目前，EPC建模工作已接近尾声。

财务模块与沈飞公司其他模块相比，一是业务繁杂，流程数量多。财务模块流程清单由7个业务域、23个业务单元、30个子业务单元、118个最小业务单元构成，流程数量是沈飞公司各单位中数一数二的。二是涉及范围广，人数多。基本上一半以上的财务部人员都参与了流程梳理工作。财务部针对本部门特点，为更好地完成模块梳理工作，在加强内部协调的同时，积极加强与金航数码专家、经营部沟通协调，将财务部原来只有一名联络员变为3个处每个处设立一名联络员。针对个别同事相关要求理解不到位的情况，金航数码专家和经营部人员还专门与具体负责人员面对面辅导交流，保证了各阶段工作顺利开展。

AOS流程梳理工作是一项对沈飞公司管理流程全面审视和梳理的过程，通过ARIS软件将业务流程显性化，并通过前置流程和后置流程的方式将各项管理流程衔接起来。

随着财务模块流程梳理工作的不断推进，一是可以提升工作效率。财务业务流程显性化之后，将改变以往流程不明确、工作费时费力的局面，使流程清晰地展现在业务办理人员眼前，同时还可以清晰地看到办理该业务所必需的审批环节和相应表单，使业务人员更加便捷地完成业务办理，提高财务工作效率。二是促进财务管理水平提升。财务业务流程显性化，使财务业务流程一目了然，便于加强财务管控、优化和完善财务业务流程，促进财务管理工作不断规范化，提升财务管理水平。三是强化内部控制，提升风险防范能力。财务模块流程梳理工作完成后，财务流程将更加清晰明确，流程活动一目了然，业务流程所涉及的人员都严格按照显性化的业务流程执行，杜绝约定俗成的习惯做法，有助于加强沈飞公司内部控制，降低运行风险。 （刘少成）